Als creatieve ondernemer werk je vaak vanuit huis, een atelier of een gehuurde studio. Maar hoe zit het met de belastingaftrek van je werkruimte?
In 2025 zijn de regels aangescherpt en het is belangrijk om te weten wat je wél en niet mag aftrekken.
In deze blog leggen we het helder uit, inclusief de verschillen tussen een werkkamer in huis, een zelfstandige werkruimte in huis en een los zakelijk pand.
Werkkamer in huis (zonder eigen opgang of sanitair)
Heb je een kamer in je woning ingericht als werkruimte, zoals een slaapkamer of zolder? Dan geldt dit als een niet-zelfstandige werkruimte. In dat geval zijn de kosten niet aftrekbaar van je winst.
Werkkamer met eigen opgang en sanitair
Heb je een aparte ruimte in of aan je woning met een eigen ingang én toiletvoorziening? Dan kan deze ruimte gelden als een zelfstandige werkruimte. In dat geval zijn de kosten wel aftrekbaar, mits je voldoet aan twee voorwaarden
- Zelfstandigheidscriterium: De ruimte is fysiek afgescheiden, heeft een eigen opgang en sanitair. Dit betekent dat je het ook aan een willekeurig iemand kan verhuren zonder dat die in jouw huis kan komen.
- Inkomenscriterium: Je verdient minimaal 70% van je inkomen in of vanuit deze ruimte.
Wat mag je dan aftrekken als je daaraan voldoet?
- Afschrijving op de werkruimte
- Energiekosten, onderhoud, schoonmaak
- Verzekeringen en inrichting (zoals bureaus, stoelen, verlichting)
Let op: als je de ruimte ook privé gebruikt, moet je een correctie toepassen voor het privédeel. Ook moet je als je huurtoeslag krijgt een deel daarvan dan als opbrengsten meenemen in je omzet.
Los zakelijk pand of gehuurde werkruimte
Huur je een atelier, studio of kantoor buiten je woning? Dan zijn alle kosten in principe volledig aftrekbaar van je winst.
Laat je adviseren door een expert
De regels rondom werkruimte zijn complex en veranderen regelmatig. Daarom is het slim om een specialist in te schakelen. KVS Administraties B.V. is dé boekhouder voor creatieve ondernemers. Ze helpen je:
- De juiste fiscale keuzes maken
- Geen aftrekposten missen
- Problemen met de Belastingdienst voorkomen
Of je nu werkt vanuit je woonkamer, een zelfstandige studio of een gehuurd atelier – de aftrekbaarheid van je werkruimte hangt af van duidelijke fiscale criteria. Laat je goed informeren en kies voor een betrouwbare partner zoals KVS Administraties B.V. voor een zorgeloze administratie.