Welke documenten heb je nodig?

Om jouw aangifte inkomstenbelasting volledig en correct te kunnen invullen, is het belangrijk dat je de juiste informatie verzamelt. Hieronder vind je een overzicht van de meest gevraagde documenten, inclusief een korte uitleg waarom deze nodig zijn. Met deze lijst kun je stap voor stap controleren of alles compleet is voordat je begint.

ONDERDEEL AANSLAGEN

1. Voorlopige aanslag 2025.

Dit zijn de voor het belastingjaar 2025 opgelegde voorlopige aanslag en teruggaven.

De voorlopige aanslag(en) en teruggaven worden verrekend met de definitieve aanslag: de hoogte is daarom van belang voor de aangifte. 

1A.  Doet u voor het eerst bij ons aangifte

Mocht dit zo zijn, dan krijg je een extra vraag om je definitieve aanslag 2024 toe te voegen. Deze kan je meestal via belastingdienst.nl vinden. Mocht je deze nog niet hebben, dan voeg je je voorlopige aanslag 2024 toe, en als die er zelfs niet is dan mag je op niet van toepassing klikken. 

2. kinderopvangtoeslag 2025.

Kinderopvangtoeslag is een bijdrage van de overheid om ouders te helpen met het betalen van kinderopvang. Als je werkt of studeert en je kind naar een geregistreerde opvang gaat, kun je een deel van de kosten terugkrijgen via deze toeslag.

3. Huurtoeslag 2025.

Huurtoeslag is een bijdrage van de overheid om de huur betaalbaar te houden. Als je inkomen en huur binnen bepaalde grenzen vallen, kun je een deel van de huur terugkrijgen via deze toeslag.

4. Zorgtoeslag 2025.

Zorgtoeslag is een bijdrage van de overheid om de zorgverzekering betaalbaar te houden. Als je inkomen niet te hoog is, kun je een deel van de zorgpremie terugkrijgen via deze toeslag.

ONDERDEEL LOON

5. Jaaropgave werkgever(s)

Een jaaropgave is een overzicht van je werkgever waarop staat hoeveel loon je in het afgelopen jaar hebt verdiend en hoeveel belasting en premies er zijn ingehouden. Dit overzicht heb je nodig voor het invullen van de inkomstenbelasting.

6. Jaaropgave uitkeringsinstanties (UWV, SVB)

Dit is een overzicht van het inkomen dat je in het afgelopen jaar hebt ontvangen van het UWV of de SVB, zoals een uitkering of toeslag. Hierop staat precies hoeveel je hebt gekregen en hoeveel belasting is ingehouden — informatie die je nodig hebt voor je aangifte inkomstenbelasting.

7. Jaaropgave pensioenuitkering of lijf rente-uitkering waarop loonheffing is ingehouden. 

Dit is een overzicht van de pensioeninstantie of verzekeraar waarop staat hoeveel pensioen of lijfrente je in het afgelopen jaar hebt ontvangen. Ook zie je hoeveel belasting (loonheffing) er al is ingehouden. Deze informatie is nodig om je aangifte inkomstenbelasting juist in te vullen.

8. Openbaarvervoerverklaring of reisverklaring van uw werkgever. 

Dit is een verklaring afgegeven door de vervoersmaatschappij of een verklaring van uw werkgever dat u met openbaar vervoer hebt gereisd.

De kosten van woon-werkverkeer met openbaar vervoer kunnen worden afgetrokken als u een OV-verklaring heeft. Bij een reisverklaring moet u ook plaatsbewijzen hebben bewaard.

9. Had u in 2025 inkomsten uit overige werkzaamheden?

Deze vraag mag je, als KVS voor je overige werkzaamheden de administratie doet, wel met ja beantwoorden, maar je hoeft geen document toe te voegen. Zijn je overige inkomsten iets anders, zoals bijvoorbeeld PGB dan willen we graag wel een bewijsstuk. Dit geld ook voor de specificatie van de onkosten, als wij de boekhouding doen hiervoor is dit niet van toepassing want wij hebben die stukken dan al. 

10. Opgave van het in 2025 opgenomen te goed dat is met uw levensloopregeling.

Dit is een overzicht van het bedrag dat je in 2025 hebt opgenomen uit je levensloopregeling. Deze bedragen tellen mee als inkomen, en daarom moet je ze meenemen in je aangifte inkomstenbelasting.

11.  Echtscheidingsakte of echtscheidingsconvenant.

Dit is het officiële document waarin staat dat je bent gescheiden en welke afspraken er zijn gemaakt, bijvoorbeeld over alimentatie of de verdeling van kosten. Deze informatie kan invloed hebben op je belastingaangifte, daarom moet je het meenemen.

ONDERDEEL REKENINGEN EN BELEGGINGEN

12. Jaaroverzicht van de bankrekening(en)

Een jaaroverzicht van de bank laat zien hoeveel geld er op 1 januari en 31 december op je rekeningen stond en welke rente je hebt ontvangen of betaald. Deze gegevens zijn nodig voor het invullen van je vermogen in box 3 bij de inkomstenbelasting.

Het gaat hier om de waarde per 01-01-2025 en zo mogelijk per 31-12-2025.

13. Specificatie van uw schulden. 

Dit is een overzicht van al je schulden, zoals leningen, roodstand of studieleningen. De Belastingdienst gebruikt deze informatie om je vermogen in box 3 correct te berekenen, omdat schulden je belastbare vermogen kunnen verlagen.

Het gaat hier om de waarde per 01-01-2025 en zo mogelijk per 31-12-2025.

14. Een overzicht van samenstellingen en waarde van uw effecten en andere beleggingen.

Dit is een overzicht van al uw beleggingen, zoals aandelen, obligaties en beleggingsfondsen. Het laat zien wat u bezit en wat deze beleggingen waard waren aan het einde van het jaar. Deze informatie is nodig om uw vermogen in box 3 correct in te vullen bij de belastingaangifte.

15. Overzicht van de 2025 ingehouden dividendbelasting.

Dit is een overzicht van de belasting die in 2025 automatisch is ingehouden op ontvangen dividend van je beleggingen. Dit bedrag kun je vaak (gedeeltelijk) terugkrijgen bij de aangifte inkomstenbelasting, daarom moet je het meenemen.

16. Overzicht van de in 2025 ontvangen buitenlandse dividenden en ingehouden buitenlandse dividendbelasting per fonds 

Dit is een overzicht van dividend dat je in 2025 uit het buitenland hebt ontvangen, inclusief de belasting die buitenlandse instanties daarop hebben ingehouden. Deze gegevens zijn nodig zodat de Belastingdienst kan beoordelen of je recht hebt op verrekening of teruggaaf van buitenlandse dividendbelasting.

​​​​​​​17. Heeft u een kapitaalverzekering?

Een kapitaalverzekering is een verzekering waarbij je gedurende een bepaalde periode premie betaalt, en aan het einde van die periode krijg je een afgesproken bedrag (kapitaal) uitgekeerd. Het is dus een combinatie van sparen/beleggen en verzekeren.

18.Overzicht van andere bezit (Boot, inboedel in een verhuurde woning/caravan)

Dit is een overzicht van waardevolle bezittingen die niet op een gewone bankrekening staan, zoals een boot, caravan of inboedel van een verhuurde woning. De Belastingdienst heeft deze informatie nodig om je totale vermogen in box 3 goed te kunnen berekenen.

Het gaat hier om de waarde per 01-01-2025 en zo mogelijk per 31-12-2025

19. Overzicht van waarde van kunst en verzamelobjecten ter belegging (schilderijen, old-timers)

 1. Persoonlijk gebruik (Vrijgesteld)

Roerende zaken zoals schilderijen, antiek en oldtimers die u voor persoonlijke doeleinden gebruikt of als hobby houdt, zijn in principe vrijgesteld van belasting in box 3. Dit geldt zolang het gebruik niet "voornamelijk als belegging" is bedoeld. 

2. Ter belegging (Belast in Box 3)

Als u deze objecten hoofdzakelijk aanhoudt om winst te maken (waardestijging), worden ze aangemerkt als overige bezittingen in box 3. 

• Waardering: U moet de marktwaarde (waarde in het economisch verkeer) op de peildatum van 1 januari van het belastingjaar aangeven. 

ONDERDEEL EIGEN WONING

20. WOZ Beschikking(en)

Een WOZ‑beschikking is de brief van de gemeente waarin staat wat de vastgestelde waarde van je woning of pand is, die wordt gebruikt voor het berekenen van belastingen.

De WOZ-beschikking wordt gebruikt voor de berekening van het eigenwoningforfait. Het gaat om de beschikking met peildatum 1 januari 2024 ten behoeve van belastingjaar 2025.

21. Jaaropgaaf van hypotheekverstrekker(s) 

Een jaaropgaaf van de hypotheekverstrekker is een officieel overzicht waarin staat hoeveel hypotheekrente en kosten in het afgelopen jaar zijn betaald, bedoeld voor een correcte verwerking in de inkomstenbelasting. De Belastingdienst vraagt onder meer om het hypotheeknummer en afgetrokken hypotheekrente. Het gaat hier om een hypotheek bij een Nederlandse bank of financiële instelling.

22. Overeenkomt lening bij derde partij

Een overeenkomst lening bij een derde partij is een schriftelijke afspraak waarin de voorwaarden staan van een lening die is afgesloten bij iemand anders dan een bank, bijvoorbeeld een familielid of particulier, en die nodig is voor een juiste belastingaangifte.

23.Nota’s erfpachtcanon

Nota’s erfpachtcanon zijn facturen waarop staat welk bedrag je moet betalen voor het gebruik van grond die eigendom is van iemand anders.

Erfpachtcanons die u periodiek betaalt, zijn aftrekbaar. Afkoop van erfpachtcanons is dat niet.

24. Heeft u in 2025 een nieuwe eigen woning gekocht?

Als u in 2025 een nieuwe eigen woning heeft gekocht, moet u dit invullen omdat de Belastingdienst dan kan bepalen welke hypotheekgegevens, aftrekbare kosten en het eigenwoningforfait voor u van toepassing zijn. Dit is nodig om uw belastingaangifte correct te kunnen verwerken.

Dit is van belang voor de aftrekbare eigenwoningkosten maar eventueel ook voor de bijleenregeling en de eigenwoningschuld/eigenwoningreserve

Ook als je een woning hebt verkocht in 2025 hebben wij daar alle facturen en gegevens va nodig.

25.Polis van spaar- of levenhypotheek voor aflossing van de hypotheek.

Een polis van een spaar‑ of levenhypotheek is een verzekering waarmee u spaart of verzekerd bent om (een deel van) uw hypotheek af te lossen, en deze moet worden ingevuld omdat de waarde en premies invloed kunnen hebben op uw belastingaangifte en hypotheekgegevens.

De uitkering van een kapitaalverzekering eigen woning is tot een bepaald bedrag vrijgesteld. Er gelden ook nog aanvullende voorwaarden.

26.Overeenkomst van een geblokkeerde beleggings- of spaarrekening voor aflossing van hypotheek.

Een overeenkomst van een geblokkeerde beleggings‑ of spaarrekening wordt gevraagd omdat deze rekening speciaal is gekoppeld aan de hypotheek en bedoeld is voor de aflossing, en de gegevens nodig zijn om de belastingaangifte correct te kunnen verwerken.

27. Overeenkomst van uitkering van kapitaalverzekering.

Een overeenkomst van uitkering uit een kapitaalverzekering wordt gevraagd omdat hierin staat welk bedrag wordt uitgekeerd en waarvoor dit is bedoeld (bijvoorbeeld aflossing van de hypotheek), zodat de belastingaangifte correct kan worden opgesteld.

Uitkering uit of afkoop van een kapitaalverzekering eigen woning of spaarrekening eigen woning

28.Heeft u nog andere onroerende zaken?

“Heeft u nog andere onroerende zaken?” wordt gevraagd omdat bezit van bijvoorbeeld een tweede woning, vakantiewoning of verhuurd pand invloed heeft op uw vermogen en belastingheffing, en daarom correct moet worden opgenomen in de belastingaangifte.

ONDERDEEL BIJZONDERE AFTREKPOSTEN

29.opgave van de betaalde nota's voor ziektekosten 

Het gaat om ziektekosten voor zover die niet worden vergoed door de zorgverzekeraar; ontvangen vergoedingen moeten dus ook worden vermeld. Niet alle ziektekosten vallen onder de aftrek en er geldt een drempel. Het is dus belangrijk dat alle nota's worden bijeengezocht!

30. Opgave van de betaalde nota's voor scholing 

Niet alle uitgaven voor scholing kunnen worden afgetrokken. Dit gaat alleen nog om oude studiefinanciering dat omgezet is naar een gift. Sinds 2022 zijn scholingsuitgaven niet meer aftrekbaar.

31. Opgave van de voldane alimentatieverplichtingen aan uw ex-partner(s).

Dit betekent dat je het totale bedrag aan partneralimentatie invult dat je het afgelopen jaar daadwerkelijk aan je ex-partner hebt betaald, zodat je dit mogelijk kunt aftrekken van de belasting.

Dit zijn alimentatiebetalingen en vergelijkbare betalingen aan uw ex-partner(s).

32. Pensioenopgave van het pensioenfonds van uw werkgever over 2025 (UPO)

Het upo is een jaarlijkse overzicht van je pensioenfonds waarin staat hoeveel je in 2025 via je werkgever hebt opgebouwd, Dat je bewaart als controle/bewijs voor je belastingaangifte.

33.Lijfrentepolis.

Een lijfrentepolis is een verzekering of rekening waarin je geld spaart voor later pensioen, waarbij je inleg vaak mag aftrekken van de belastingdienst.

34. Polis van arbeidsongeschiktheidsverzekering.

Een polis van een arbeidsongeschiktheidsverzekering is het contract waarin staat dat je verzekerd bent voor als je (deels) niet kunt werken door ziekte of een ongeval

35.Overzicht van giften gedaan aan algemeen nut beogende instelling (ANBI)

Dit is een overzicht van geld dat je hebt gedoneerd aan erkende goede doelen, omdat je dit soms mag aftrekken bij je belastingaangifte.

36. Heeft u minderjarige kinderen waarvoor u geen recht op kinderbijslag heeft?

Het gaat om niet tot uw huishouding behorende kinderen jonger dan 21 jaar waarvan u (deels) het levensonderhoud betaalt.

ONDERDEEL ONDERNEMERS

37. Heeft u winst uit ondernemingen?

Als u ondernemer bent, dan heeft u bij ons de administratie. Wij hebben dus de winst uit onderneming voor u berekent. U mag in de checklist op Ja klikken, en dan op jaarstukken van uw onderneming(en) op niet van toepassing. 

38. Bent u directeur-grootaandeelhouder (DGA)?

Heb jij een B.V.? Dan ben je directeur-grootaandeelhouder. 

Je mag op Ja klikken, maar alle overeenkomsten die dan gevraagd worden hebben wij als het goed is al, dus ook hier mag je op niet van toepassing klikken.